19秋（1709、1803、1809、1903、1909）学期《财务法规》在线作业-0002

试卷总分:100  得分:100

一、单选题 (共 20 道试题,共 40 分)

1.背书行为有效的是()。

A.将汇票金额3万元背书转让2万元

B.背书时记载不得转让

C.质押背书的被背书人作转让背书

D.委托收款背书的被背书人作转让背书

2.下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()

A.应当是无形财产

B.可以用货币估价

C.可以依法转让

D.不违背法律禁止性规定

3.根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？

A.证券公司均可以从事证券自营业务

B.证券公司均不得从事证券自营业务

C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务

D.一部分证券公司可以从事证券自营业务

4.下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()

A.每届任期不得超过三年

B.任期届满可以连选连任

C.一个股份有限公司最多可有十九位董事董事

D.在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务

5.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?

A.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效

B.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效

C.质押合同自甲取得乙的借款之日生效

D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效

6.依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因

A.严重亏损

B.资不抵债

C.不能支付到期债务

D.因经营管理不善导致严重亏损

7.我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？

A.证券买卖

B.证券继承

C.证券质押

D.证券借贷

8.选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力

A.税务机关

B.工商行政管理机关

C.产品质量监督管理机关

D.物价管理机关

9.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。

A.100.69

B.101.52

C.102.44

D.103.35

10.根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案

A.百分之三

B.百分之五

C.百分之十

D.百分之十五

11.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。

A.市场风险

B.声誉风险

C.法律风险

D.流动性风险

12.公益信托的信托契约()。

A.可以中途解除

B.受托人工作变动时可以解除

C.受托人疾病死亡时可以解除

D.不得中途解除

13.张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?

A.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任

B.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任

C.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任

D.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任

14.自然人在票据上签章()。

A.应当采取签名的形式

B.应当采取盖章的形式

C.应当采取签名加盖章的形式

D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式

15.由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。

A.法人信托

B.法定信托

C.公益信托

D.他益信托

16.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。

A.半年

B.一年

C.二年

D.三年

17.我国《票据法》的票据品种未包括()。

A.人民银行发行的央行票据

B.银行本票

C.定额本票

D.不定额本票

18.成长型基金的基本目标为()。

A.追求稳定的经常性收入

B.追求资本增值

C.追求超越市场表现的投资业绩

D.经常性收入与资本增值兼顾

19.开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

20.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。

A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率

B.简单收益率在数值小于时间加权收益率

C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系

D.简单收益率不会等于时间加权收益率

二、多选题 (共 20 道试题,共 40 分)

21.某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定

A.因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决

B.该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议

C.该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档

D.该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过

22.属于票据债务人的有()。

A.出票人

B.背书人

C.保证人

D.承兑人

E.支票付款人

23.根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。

A.委托支付文句

B.出票日期

C.付款日期

D.收款人

E.付款人

24.1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同?时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日?将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8?日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?

A.质押合同生效时间为1995年10月2日

B.质押合同生效时间为1995年10月5日

C.小牛应归张某所有

D.刘某在接受还款前有权占有小牛

25.根据《会计法》的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。

A.稽核

B.会计档案保管

C.银行存款日记账登记工作

D.费用账目登记工作

26.下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?

A.发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票

B.公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票

C.为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票

D.为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票

27.基金管理公司的主要发起人应当是()。

A.证券公司

B.商业银行

C.信托投资公司

D.市场信誉较好、运作规范的上市公司

28.依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。

A.管理并运作基金资产

B.按规定披露基金信息

C.向基金持有人支付收益

D.招集基金份额持有人大会

29.信托财产独立性体现在()。

A.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开

B.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算

C.信托财产应与委托人的其他财产分开

D.受托人的信托财产应与受益人的固有财产分开

30.《证券投资基金法》对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。

A.基金管理人履行基金财产的投资运作

B.基金托管人履行基金财产的托管

C.实行相互监督

D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任

31.根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。

A.会计法规制度

B.财务管理

C.会计法规制度

D.会计职业道德规范

32.公司债券上市交易后，公司的哪些行为可以导致国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易?

A.公司一年内连续亏损

B.公司债券所募集资金不按照上市批准机关批准的用途使用

C.未按照公司债券募集办法履行义务

D.公司有重大违法行为

33.下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？

A.上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式

B.投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告

C.收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年

D.在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约

34.根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。

A.单位负责人

B.总会计师

C.会计机构负责人

D.单位内部审计人员

35.《商业银行法》规定，商业银行贷款，实行()制度。

A.审贷分离

B.分级审批

C.严禁信用贷款

D.严禁向关系人发放贷款

E.统一授信

36.乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：

A.可以请求乙偿还9万元

B.可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元

C.可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还

D.可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元

37.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()

A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月

B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建

C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序

D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销

38.典型的个人信托业务是()。

A.投资信托

B.生前信托

C.职工持股信托

D.身后信托

39.国有独资公司股东权由()行使

A.由国有独资公司股东会行使

B.由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使

C.国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权

D.国有独资公司监事会行使

40.何云将自己的一批货物出质给潘龙，但潘龙将这批货物放置在露天地里风吹日晒，何云可以主张怎样的权利?

A.有权要求潘龙妥善保管该批货，如果潘龙不妥善保管，则该质押关系解除

B.有权要求潘龙承担保管不善致这批货物损失的民事责任

C.有权要求将这批货物提存

D.有权提前清偿债权而请求返还质物

三、判断题 (共 10 道试题,共 20 分)

41.自股份有限公司成立起三年内，发起人持有的本公司股份不得转让。

42.基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。

43.上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。

44.封闭型投资基金的基金份额不得转让

45.根据《商业银行法》，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。

46.商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。

47.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。

48.依据我国《商业银行法》的规定，商业银行不得发放信用贷款

49.基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。

50.生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。