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21春学期（1709、1803、1809、1903、1909、2003、2009、2103）《财务法规》在线作业
试卷总分:100 得分:100
第1题,依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因
A、严重亏损
B、资不抵债
C、不能支付到期债务
D、因经营管理不善导致严重亏损
正确答案:
第2题,会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。
A、半年
B、一年
C、二年
D、三年
正确答案:
第3题,蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?
A、质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效
B、质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效
C、质押合同自甲取得乙的借款之日生效
D、质押合同因甲的股票不能设定质押而无效
正确答案:
第4题,假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。
A、100.69
B、101.52
C、102.44
D、103.35
正确答案:
答案来源：（www.）,成长型基金的基本目标为()。
A、追求稳定的经常性收入
B、追求资本增值
C、追求超越市场表现的投资业绩
D、经常性收入与资本增值兼顾
正确答案:
第6题,会计监督是指()。
A、单位内部监督
B、国家监督
C、社会监督
D、以上均是
正确答案:
第7题,下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()
A、每届任期不得超过三年
B、任期届满可以连选连任
C、一个股份有限公司最多可有十九位董事董事
D、在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务
正确答案:
第8题,根据《公司法》，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案
A、百分之三
B、百分之五
C、百分之十
D、百分之十五
正确答案:
第9题,我国《票据法》的票据品种未包括()。
A、人民银行发行的央行票据
B、银行本票
C、定额本票
D、不定额本票
正确答案:
答案来源：（www.）,我国的公司法及证券法所指的"证券转让"是指下列哪一选项的性质？
A、证券买卖
B、证券继承
C、证券质押
D、证券借贷
正确答案:
第11题,向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？
A、3000万元
B、1500万元
C、6000万元
D、5000万元
正确答案:
答案来源：（www.）,公益信托的信托契约()。
A、可以中途解除
B、受托人工作变动时可以解除
C、受托人疾病死亡时可以解除
D、不得中途解除
正确答案:
第13题,张某向王某借款1万元，约定年息为15％，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?
A、如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任
B、如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任
C、该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任
D、该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任
正确答案:
第14题,下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()
A、应当是无形财产
B、可以用货币估价
C、可以依法转让
D、不违背法律禁止性规定
正确答案:
答案来源：（www.）,有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()
A、法定代表人
B、公司登记日期
C、股东的姓名或者名称及住所
D、公司注册资本
正确答案:
第16题,根据我国《证券法》的规定，证券公司能否从事证券自营业务？
A、证券公司均可以从事证券自营业务
B、证券公司均不得从事证券自营业务
C、证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务
D、一部分证券公司可以从事证券自营业务
正确答案:
第17题,由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。
A、法人信托
B、法定信托
C、公益信托
D、他益信托
正确答案:
第18题,股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？
A、发行人与代销的证券公司
B、发行人与包销的证券公司
C、发行人与证券交易所
D、发行人与承销的证券公司
正确答案:
第19题,下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。
A、简单收益率在数值上大于时间加权收益率
B、简单收益率在数值小于时间加权收益率
C、简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系
D、简单收益率不会等于时间加权收益率
正确答案:
答案来源：（www.）,下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。
A、信托财产不属于受托人的破产财产
B、信托财产不属于受托人的遗产
C、信托财产不属于受托人的固有财产
D、受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换
正确答案:
第21题,某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()
A、甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月
B、乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004年7月该项目因资金短缺而停建
C、丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序
D、丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销
正确答案:,D
第22题,下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？
A、根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股
B、根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股
C、根据是否有票面金额公为额面股和无额面股
D、根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股
正确答案:,B,C,D
第23题,甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?
A、由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任
B、就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任
C、合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利
D、设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日
正确答案:,D
第24题,甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的
A、甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任
B、甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任
C、甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元
D、甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元
正确答案:,D
答案来源：（www.）,乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：
A、可以请求乙偿还9万元
B、可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元
C、可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还
D、可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元
正确答案:,B,D
第26题,持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。
A、定日付款汇票
B、见票即付汇票
C、见票后定期付款汇票
D、出票后定期付款汇票
E、出票人命令提示承兑的汇票
正确答案:,D
第27题,根据《商业银行法》，商业银行的资金运用方式包括：()
A、信贷资产
B、票据贴现
C、同业拆放
D、存放同业
E、直接投资
正确答案:,B,C,D,E
第28题,根据《商业银行法》的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()
A、吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚
B、李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债10万元
C、林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产
D、蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休
正确答案:,C
第29题,1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?
A、质押合同生效时间为1995年10月2日
B、质押合同生效时间为1995年10月5日
C、小牛应归张某所有
D、刘某在接受还款前有权占有小牛
正确答案:,D
答案来源：（www.）,下列关地监事会的说法哪些是正确的？
A、国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会
B、国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加
C、有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事
D、监事会有提议召开临时股东会的权力
正确答案:,C,D
第31题,根据《会计人员继续教育暂行规定》，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。
A、会计法规制度
B、财务管理
C、会计法规制度
D、会计职业道德规范
正确答案:,A,A,A,A,A,A,A,B,C,C,C,C,C,C,C,C,D
第32题,依《股票发行与交易管理暂行条例》的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？
A、其发行的普通股限于一种，同股同权
B、发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35
C、发起人在近3年内没有重大违法行为
D、在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外
正确答案:,B,C
第33题,信托财产具备的特性是()。
A、独立性
B、相关性
C、物上代位性
D、有限性
正确答案:,C,D
第34题,下面关于委托人描述正确的的有 ()。
A、委托人必须是财产的合法拥有者
B、委托人必须是完全民事行为能力的法人
C、委托人可以是一个人，也可以是多个人
D、委托人与受益人可以是同一人
E、禁治产人也可以充当委托人
正确答案:,C,D
第35题,下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？
A、上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式
B、投资者持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司，并予以公告
C、收购要约的期限不得少于20日，并不得超过1年
D、在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约
正确答案:,B,D
第36题,国有独资公司股东权由()行使
A、由国有独资公司股东会行使
B、由国家授权投资的机构或国家授权的部门亲自行使
C、国有独资公司董事会经过授权也可以行使部分股东的职权
D、国有独资公司监事会行使
正确答案:,C
第37题,商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。
A、用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足
B、向行长配偶任职的公司发放信用贷款
C、与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议
D、规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款
正确答案:,D
第38题,下列哪些属于法律禁止的证券交易行为?
A、发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票
B、公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票
C、为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票
D、为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票
正确答案:,D
第39题,下列各项中，属于《会计法》规定的行政处罚的形式有()。
A、罚款
B、警告
C、吊销税务登记证
D、吊销会计从业资格证书
正确答案:,B,D
第40题,典型的个人信托业务是()。
A、投资信托
B、生前信托
C、职工持股信托
D、身后信托
正确答案:,D
第41题,开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。
A、错误
B、正确
正确答案:
第42题,生前信托的确立形式包括：个人遗嘱、信托契约和法院裁定命令。
A、错误
B、正确
正确答案:
第43题,会计从业资格证书实行注册登记和年检制度。
A、错误
B、正确
正确答案:
第44题,票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利
A、错误
B、正确
正确答案:
第45题,有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。
A、错误
B、正确
正确答案:
第46题,封闭型投资基金的基金份额不得转让
A、错误
B、正确
正确答案:
第47题,基金因持有股票而分配得到的投资收益主要包括股票红利和现金红利两种。
A、错误
B、正确
正确答案:
第48题,基金管理公司董事会在审议聘请或变更会计师事务所事项时，须经独立董事半数以上同意。
A、错误
B、正确
正确答案:
第49题,中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格
A、错误
B、正确
正确答案:
答案来源：（www.）,变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。
A、错误
B、正确
正确答案:
